Terug
Gepubliceerd op 19/12/2025

Besluit  Gemeenteraad

wo 17/12/2025 - 20:00

EVA vzw Sport Lievegem - meerjarenbegroting 2026-2031: vaststelling

Aanwezig: Ann Boterdaele, voorzitter
Kim Martens, burgemeester
Caroline Fredrick, Freddy Haegeman, Jurgen Blomme, Chris De Wispelaere, Steven Lambert, Hilde De Graeve, schepenen
Vincent Laroy, Judith De Muynck, Tim Maenhout, Dirk De Poorter, Nik Braeckman, Patrick Dossche, Wouter De Muynck, Matthias De Block, Christophe Huysman, Daan Blomme, Quinten Van de Walle, Thibo Ryckaert, Eveline Matthys, Gunther Batsleer, Hans Nauwynck, Kristof Creël, Ria Goethals, Philippe Lorez, raadsleden
Kenneth Pauwels, algemeen directeur
Verontschuldigd: Jeroen Van Acker, schepen
Peter Van Arnhem, Ann Delbeke, raadsleden
Bevoegd lid

Caroline Fredrick, schepen

Regelgeving

Het decreet lokaal bestuur van 17 december 2017, artikel 56.
Conform samenwerkingsovereenkomst tussen gemeente Zomergem en de EVA vzw Gemeentelijke Sportcentra Zomergem, artikel 10 en 11, dient de vzw jaarlijks een ontwerp van budget voor het volgend boekjaar op te maken en voor te leggen aan de gemeenteraad.

Feiten en motivering

In bijlage is het ontwerp van meerjarenbegroting 2026-2031 voor de EVA vzw Sport Lievegem terug te vinden. 

Toegepaste principes bij de opmaak van de meerjarenbegroting:

  • de ramingen werden bijgestuurd op basis van de rekeningcijfers van 2024 en 1ste semester 2025. 
  • Simulatie personeelskost werd aangeleverd door loonsecretariaat Easy Pay.

Uitgavenzijde:

  • aankoop van handelsgoederen AR 604000 - bijsturing overeenkomstig raming jaarrekeningcijfers 2024
  • Stijging kosten loonsecretariaat en boekhoudpakket. In 2024 zijn we gestart met een nieuw loonsecretariaat en boekhoudpakket. Er is immers gekozen voor een uitgebreidere externe dienstverlening (op vlak van BTW-aangifte, periodieke controles, rechtspersonenbelastingen, inboeken van loonfuncties, boekhoudkundige controle en opmaak jaarrekening).
  • Raming andere erelonen en vergoedingen voor prestaties van derden: in 2024 werd beroep gedaan op consultancy bij de implementatie van boekhoudpakket Exact online en schrijven van nieuw arbeidsreglement. Daling van de raming met 29.484 €.
  • Stijging van de personeelskosten (begrotingscijfers personeel op basis van loonsimulatie aangeleverd door sociaal secretariaat Easy Pay):
  1. Inflatievooruitzichten Federaal Planbureau: evolutie van de index van de consumptieprijzen en de gezondheidsindex, welke onder meer gebruikt wordt bij de berekening van de indexering van lonen, sociale uitkeringen en huurprijzen: indexatie 2% lonen in loop van 2026
  2. invoeren van 2de pensioenpijler voor huidige en nieuwe personeelsleden van vzw Sport Lievegem. Binnen vzw wordt een tweede pensioenpijler toegepast. Deze is minimaal ten aanzien van de gemeente. Op vandaag wordt binnen het lokaal bestuur 3% toegepast. Voorgesteld wordt het verschil bij te passen via een aanvullende groepsverzekering voor personeelsleden tewerkgesteld bij de vzw. Dit was reeds voorzien in 2025 maar kon nog niet worden uitgevoerd. 
  3. retro-actieve invoering van 2de pensioenpijler hetzij vanaf aanstelling personeelslid indien na fusie in dienst hetzij vanaf fusie indien in dienst voor fusie. Graduele stijging wordt gevolgd. Dit is een éénmalige uitgave.
  4. Toepassing van het verlofstelsel PC 329.01 waaronder vzw Sport Lievegem ressorteert, in het bijzonder "vrijstelling van arbeidsprestaties". Dit heeft impact op de personeelsbezetting zowel op het luik cafetaria als luik sportpromotie gezien de meerderheid van de tewerkgestelde personeelsleden kunnen genieten van deze maatregel. De afwezigheid op de werkvloer heeft tot gevolg dat extra personeel dient aangeworven te worden om dit op te vangen. Meer bepaald: luik cafetaria: inzet van jobstudent 6u/wk; uitbreiding van contract huidige cafetariamedewerker naar 24u/wk en verdere eventuele tekorten worden opgevangen door beroep te doen op interim (via Randstad). Luik sportpromotie: extra personeelslid 1 dag/wk.
  5. kost uitzendpersoneel: raming op basis van jaarrekeningcijfers 2024: 19.000 €
  6. Onderhoud en herstelling van technisch materieel: daling met 2058 €
  • Enkele investeringen voorzien in 2026 en 2027:
  1. meubilair cafetaria: 10.000 € in 2026 en 10.000 €  in 2027
  2. meubilair terras cafetaria: 10.000 € in 2027
  3. inrichting toog cafetaria: 15.000 € in 2027

Inkomstenzijde

  • Bijsturing van budget "omzet cafetaria" op basis van verhoudingsgetal jaarrekeningcijfers 2024 
  • Bijsturing van budget "omzet polyvalente kantine" op basis van verhoudingsgetal jaarrekeningcijfers 2024

Meer gedetailleerd cijfermateriaal is als bijlage toegevoegd.

De gemeentelijke werkingstoelage bedroeg in

  • 2022: € 180.000
  • 2023: € 260.000
  • 2024: € 280.000
  • 2025: € 389.000

 

Het voorstel meerjarenbegroting 2026-2031 werd besproken op de Algemene vergadering van vzw Sport Lievegem dd. 13 november 2025.

Financiële impact

De werkingsbijdrage VZW Sport Lievegem voor de boekjaren 2026-2031  wordt geregistreerd in de gemeentelijke meerjarenplanning 2026-2031 onder jaarbudgetrekening XXXX/GBB-SPORT/0742-02/6494000/GEMEENTE/CBS/IP-GEEN .

Bekendmaking

Dit besluit wordt bezorgd aan Team financiën, EVA Sport Lievegem vzw.

Bekendmaking op de gemeentelijke website

ABB Digitaal Loket

Publieke stemming
Aanwezig: Ann Boterdaele, Kim Martens, Caroline Fredrick, Freddy Haegeman, Jurgen Blomme, Chris De Wispelaere, Steven Lambert, Hilde De Graeve, Vincent Laroy, Judith De Muynck, Tim Maenhout, Dirk De Poorter, Nik Braeckman, Patrick Dossche, Wouter De Muynck, Matthias De Block, Christophe Huysman, Daan Blomme, Quinten Van de Walle, Thibo Ryckaert, Eveline Matthys, Gunther Batsleer, Hans Nauwynck, Kristof Creël, Ria Goethals, Philippe Lorez, Kenneth Pauwels
Voorstanders: Ann Boterdaele, Kim Martens, Caroline Fredrick, Freddy Haegeman, Jurgen Blomme, Chris De Wispelaere, Steven Lambert, Hilde De Graeve, Vincent Laroy, Judith De Muynck, Tim Maenhout, Dirk De Poorter, Nik Braeckman, Patrick Dossche, Wouter De Muynck, Matthias De Block, Christophe Huysman, Daan Blomme, Quinten Van de Walle, Thibo Ryckaert, Eveline Matthys, Gunther Batsleer, Hans Nauwynck, Kristof Creël, Ria Goethals, Philippe Lorez
Resultaat: Goedgekeurd met eenparigheid van stemmen.
Besluit

Enig artikel:
De gemeenteraad stelt meerjarenbegroting 2026-2031 van EVA vzw Sport Lievegem vast.